Инфокрафт: Формула ЖКХ

Настройки регламентированного учета для организаций на УСН, применяющих НДС picture_as_pdf

Данная инструкция предназначена для конфигурации «Инфокрафт: Формула ЖКХ+Бухгалтерия»

По документам квартплаты нет записей по НДС, но можно настроить учет, чтобы формировались реализации.

Для того, чтобы формировались счет-фактуры на основании документов по реализации в программе необходимо выполнить следующие настройки:

1. Перейти на учет НДС. Для этого нужно зайти в меню «Главное» – «Настройки» – «Налоги и отчеты», на вкладке «Система налогообложения» установить флаг «НДС». Выбрать месяц начала действия новой системы и нажать «Ок». После этого появится сообщение о необходимости выбора ставки НДС.

2. На вкладке «НДС» указать ставку в зависимости от доходов компании, а также подходящие варианты для вашей организации в настройках:

• Выбрать из предложенных вариантов «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс»;
• При необходимости установить флаг «Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета». Флаг устанавливается, если необходимо заполнять раздел 7 Декларации по НДС. После установки данного флага в справочнике «Номенклатура» при выборе ставки «Без НДС» появится поле «Код операции», на основании заполненного кода информация будет попадать в Декларацию по НДС на лист 7.

3. Отражение оплаты в учете (меню «Главное» - «Отражение ЖКХ в учете»), где нужно установить флаг «Использовать шаблон проводок» и «Не принимать аванс к НУ по УСН» (флаг устанавливается в случае, если аванс не принимается к налоговому учету).

4. Учетная политика ЖКХ (меню «Главное» - «Отражение ЖКХ в учете»), где необходимо установить флаг «Использовать аналитику по субконто «Документ расчетов с контрагентами».

Далее необходимо для операции «Начисление за услуги» установить шаблон проводки - «Нет проводки» и настроить отражение как реализацию, чтобы формировались документы по реализации и счет-фактуры. 

Пример настройки отражения в учете:

Последовательность действий для формирования книги покупок и продаж:

1. Провести начисления по организации, где  документы «Начисления за услуги»  не формируют проводок по бухгалтерскому учету:

2. Через обработку «Формирование документов по реализации и счетов на оплату» создаются документы по реализации и счета-фактуры. В созданных документах будет выделен НДС.

По счет-фактуре выполняется запись в книгу продаж:

В анализе состояния налогового учета видна сумма НДС = 40 руб.:

3. Далее происходит оплата по лицевому счету: (рассматривается вариант с авансом):

Контрагент в документе оплаты подбирается из варианта оплаты, а счета учета и договоры подбираются из шаблона, поэтому в варианте оплаты и шаблонах аналитика должна быть одинаковой:

Для поступления аванса проводка будет, например, со счетом 62.02:

В результате формируются 2 проводки: на реализацию и на аванс.

Эта сумма совпадает с авансом по регистру «Авансы потребителей»:

Далее можно выписать счет-фактуру на аванс:

5. Этот аванс формируется в книге продаж второй строкой:

В части квартплаты необходимо провести начисление за февраль, где также будет выполнен зачет аванса, который не формирует проводки по бухгалтерскому учету (для операции «Зачет аванса по услугам» шаблон проводки должен быть «Нет проводки»)

6. Через обработку «Формирование документов по реализации и счетов на оплату» необходимо создать документы по реализации на начисления февраля, где программа учтет авансы на 62.02 счете, и выполнит зачет аванса по бухгалтерским проводкам.

7. Для зачета аванса по НДС и отражения НДС в книге покупок, необходимо выполнить регламентированную операцию «Формирование записей книги покупок»:

8. Далее формируется книга покупок, где будет отражена эта регламентная операция:

Анализ состояния налогового учета показывает, что задолженность по НДС формируется за вычетом зачета аванса: