Упрощенная система налогообложения. Непринимаемые доходы для целей налогообложения picture_as_pdf

Регистр «Отражение оплаты в учете» предназначен для хранения признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата ЖКУ», «Групповой ввод оплаты» и «Оплата услуг».

Использование данного регистра позволяет вести автоматический расчет принимаемой суммы к налоговому учету при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер».
Использование регистра «Отражение оплаты в учете» не обязательно.

 

Для того чтобы суммы оплаты по услугам не принимались к НУ, необходимо произвести следующие настройки:
1.       В регистре «Отражение оплаты в учете» (меню «Настройка расчета квартплаты», блок «Отражение в учете») необходимо установить дату, с которой вступит в силу проверка признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении оплаты. Выбираем организацию, устанавливаем флаг – «Использовать шаблоны проводок». Если суммы по авансам не должны приниматься к НУ, установите флаг «Не принимать аванс к НУ по УСН».
2.       В регистре «Отражение квартплаты в учете» (меню «Настройка расчета квартплаты», блок «Отражение в учете») по видам операций «Оплата пени», «Зачет аванса пени» необходимо установить флаг «Не принимаемые доходы», если суммы оплаты пени не нужно принимать к налоговому учёту.
3.       Указать проводки в регистре «Отражение квартплаты в учете» по видам операций «Оплата услуг», «Оплата пени», «Поступление аванса». Если суммы оплаты и суммы аванса принимаются на разные счета бухгалтерского учета, например: оплата – 62.01, аванс – 62.02, в этом случае необходимо настроить проводки по видам операций «Зачет аванса по услугам» и «Зачет аванса по пени».
4.       В услугах, которые не должны приниматься к налоговому учету, на закладке «Дополнительно» установить флаг «Не принимаемые доходы».

 

5.       Настроить варианты оплат.
Обязательно, должна быть заполнена закладка «Бухгалтерский учет». Укажите счет расчетов, счет авансов, аналитику, статья движение денежных средств заполняется по необходимости. Данные о движении денежных средств в дальнейшем используются для заполнения регламентного отчета №4 (отчет о движении денежных средств).

 

вниз
наверх