Инфокрафт: Бухгалтерия СНТ

Регистр «Отражение оплаты в учете» предназначен для хранения признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата ЖКУ».

Использование данного регистра позволяет вести автоматический расчет принимаемой суммы к налоговому учету при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер», а также использовать шаблоны проводок для оплаты при проведении данных документов, что позволит одним документом принимать оплату на разные счета бухгалтерского учета.

Использование регистра «Отражение оплаты в учете» не обязательно.

Данный регистр нужно использовать в следующих случаях:

• Необходимо отражать квартплату на различных счетах (например, на 76.06 и 62.02 разных взносов одновременно). Соответственно, принимать оплату в этом случае также необходимо на различные счета;
• Организация находится на упрощенной системе налогообложения, и часть взносов следует принимать к налоговому учету, а часть – нет.

Прием оплаты описан в п. «Учет оплаты».

Если шаблоны проводок не используются при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата ЖКУ», то реквизиты платежа будут взяты с закладки «Платежи» документа «Поступление на расчетный счет», либо с закладки «Реквизиты платежа» документа «Приходный кассовый ордер».

Регистр «Отражение оплаты в учете» содержит следующие реквизиты:

• «Период» – дата, с которой вступит в силу проверка признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер»;
• «Организация» – наименование организации, для которой будет использоваться признак необходимости использования шаблонов проводок;
• Флаг «Использовать шаблоны проводок» – если установить данный флаг, то  при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» проводки по бухгалтерскому учету будут формироваться такие, какие будут указаны в шаблонах проводок для видов операций «Оплата», «Оплата пени» и «Поступление аванса», заданных в регистре «Отражение квартплаты в учете». 
  • Если данные шаблоны не заполнены или не удастся найти шаблон проводки по взносу, то программа не даст провести документ оплаты.

Счет, указанный в счете дебета в шаблоне проводки, будет игнорироваться, достаточно заполнить только счет кредита;

• Флаг «Не принимать аванс к НУ по УСН» – флаг необходимо установить, если организация находится на упрощенной системе налогообложения и сумму аванса не нужно принимать к налоговому учету.

В регистре «Отражение квартплаты в учете» по видам операций «Оплата пени», «Зачет аванса пени» необходимо установить флаг «Не принимаемые доходы», если суммы оплаты пени не нужно принимать к налоговому учёту.

Чтобы указать, будет приниматься взнос к налоговому учету или нет, необходимо открыть данный взнос (элемент справочника «Взносы») и на вкладке «Основное» закладки «Дополнительно» установить флаг «Не принимать к налоговому учету», если данный взнос не нужно принимать к налоговому учету, либо оставить без изменения.

После проведения документа оплаты, если суммы оплаты по бухгалтерскому учету распределились на разные счета, в документе оплаты будет создано несколько строк на закладке «Платежи» (либо на закладке «Реквизиты платежа» в документе «Приходный кассовый ордер») с указанием суммы и счета. Если необходимо изменить сумму или счет, то при установлении флага «Ручная корректировка» можно будет их изменить вручную, только тогда при проведении документа шаблоны проводок анализироваться не будут.