21.4Отражение оплаты в учете picture_as_pdf

Регистр «Отражение оплаты в учете» предназначен для хранения признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата ЖКУ».

Использование данного регистра позволяет вести автоматический расчет принимаемой суммы к налоговому учету при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер», а также использовать шаблоны проводок для оплаты при проведении данных документов, что позволит одним документом принимать оплату на разные счета бухгалтерского учета.

Использование регистра «Отражение оплаты в учете» не обязательно.

Данный регистр нужно использовать в следующих случаях:

  • Необходимо отражать квартплату на различных счетах (например, на 76.06 и 62.02 разных услуг одновременно). Соответственно, принимать оплату в этом случае также необходимо на различные счета;
  • Организация находится на упрощенной системе налогообложения, и часть услуг следует принимать к налоговому учету, а часть – нет.

Прием оплаты описан в разделе: «Оплата услуг».

Если шаблоны проводок не используются при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата ЖКУ», то реквизиты платежа будут взяты с закладки «Платежи» документа «Поступление на расчетный счет», либо с закладки «Реквизиты платежа» документа «Приходный кассовый ордер».

Регистр «Отражение оплаты в учете» содержит следующие реквизиты:

  • «Период» – дата, с которой вступит в силу проверка признака необходимости использования шаблонов проводок при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер»;
  • «Организация» – наименование организации, для которой будет использоваться признак необходимости использования шаблонов проводок;
  • Флаг «Использовать шаблоны проводок» – если установить данный флаг, то при проведении документов «Поступление на расчетный счет» и «Приходный кассовый ордер» проводки по бухгалтерскому учету будут формироваться такие, какие будут указаны в шаблонах проводок для видов операций «Оплата услуг», «Оплата пени» и «Поступление аванса», заданных в регистре «Отражение квартплаты в учете».  Если данные шаблоны не заполнены или не удастся найти шаблон проводки по услуге, то программа не даст провести документ оплаты.

Счет, указанный в счете дебета в шаблоне проводки, будет игнорироваться, достаточно заполнить только счет кредита;

  • Флаг «Не принимать аванс к НУ по УСН» – флаг необходимо установить, если организация находится на упрощенной системе налогообложения и сумму аванса не нужно принимать к налоговому учету.

В регистре «Отражение квартплаты в учете» по видам операций «Оплата пени», «Зачет аванса пени» необходимо установить флаг «Не принимаемые доходы», если суммы оплаты пени не нужно принимать к налоговому учёту.

Чтобы указать, будет приниматься услуга к налоговому учету или нет, необходимо открыть данную услугу (элемент справочника «Услуги») и на вкладке «Основное» закладки «Дополнительно» установить флаг «Не принимать к налоговому учету», если данную услугу не нужно принимать к налоговому учету, либо оставить без изменения.

После проведения документа оплаты, если суммы оплаты по бухгалтерскому учету распределились на разные счета, в документе оплаты будет создано несколько строк на закладке «Платежи» (либо на закладке «Реквизиты платежа» в документе «Приходный кассовый ордер») с указанием суммы и счета. Если необходимо изменить сумму или счет, то при установлении флага «Ручная корректировка» можно будет их изменить вручную, только тогда при проведении документа шаблоны проводок анализироваться не будут.

pr tsj logo
Краткое содержание свежих номеров журнала "Председатель ТСЖ"
 
вниз
наверх